巴中市巴州区动物卫生监督所部门2019年部门决算编制说明

发布日期：2020-10-25 16:48 作者：区动监所【字体：大中小】

2019年度

四川省巴中市巴州区动物卫生监督所部门决算

第一部分部门概况…………………………………………………………………4

一、基本职能及主要工作………………………………………………………4

二、机构设置……………………………………………………………………4

第二部分度部门决算情况说明………………………………………………………6

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………6

二、收入决算情况说明…………………………………………………………6

三、支出决算情况说明…………………………………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………………………………12

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………14

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………14

第三部分名词解释……………………………………………………………17

第四部分附件…………………………………………………………………20

附件1……………………………………………………………………………20

附件2……………………………………………………………………………24

第五部分附表…………………………………………………………………25

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位主要职能职责是：负责全区畜产品质量安全及监管。

（二）2019年重点工作完成情况。

今年全区范围内动物及动物产品出证覆盖面100％。通过实施动物检疫电子出证，更加有效的实现了动物及动物产品的追溯；严格做好屠宰检疫工作，认真执行《动物屠宰检疫操作规程》，2019年全区共检疫生猪76.53万头、牛4.01万头、羊3.01万只、禽116.98万只（羽），检疫签证率达100%，耳标佩戴率达99%以上。全区屠宰检疫生猪45.25万头，其中屠宰检疫不合格生猪3360头、养殖病死生猪9127头，全部进行无害化处理。开展畜牧投入品专项整治活动。仅城区生猪定点屠宰场共检验运输猪车815次，生猪27.8万头，查处无耳标生猪36头，不合格生猪4头，其生猪耳标佩戴率达到了99.8%，持证率达到了100%。开展畜产品质量安全巡查35次，专项检查20次，质量评比4次，印发畜产品质量安全监管信息、简报5期。立案查处14起。完成猪、牛、羊“瘦肉精”检测3.22万份。

二、机构设置

巴中市巴州区动物卫生监督所是巴中市巴州区农业农村局下属的一个独立的参照公务员法管理的事业单位。

巴中市巴州区动物卫生监督所属于决算编制范围的二级预算单位。

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度财政补助收入总计193.68万元，财政补助资金共计支出177.24万元。与2018年相比，收支总计各减少8.35万元，20.47万元，分别下降4.13%，10.35%。主要变动原因是人员经费支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

	2018年	2019年	2019较2018年增减额	2019较2018 增减%
预算收入	202.03	193.68	-8.35	-4.13
决算支出	197.71	177.24	-20.47	-10.35

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计193.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入193.68万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计177.24万元，其中：基本支出167.28万元，占94%；项目支出9.96万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计193.68万元，财政拨款总计支出177.24万元。与2018年相比，收支总计各减少8.35万元，20.47万元，分别下降4.13%，10.35%。主要变动原因是人员经费支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

	2018年	2019年	2019较2018年增减额	2019较2018 增减%
预算收入	202.03	193.68	-8.35	-4.13
决算支出	197.71	177.24	-20.47	-10.35

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出177.24万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少20.47万元，下降10.35%。主要变动原因是人员调整，人员经费减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出177.24万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出18.64万元，占11%；卫生健康支出11.29万元，占6%；住房保障支出12.02万元，占7%；农林水（类）支出135.29万元，占76%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为177.24万元，完成预算91.51%。其中：

1. 无一般公共服务收入支出。

2. 无教育类收入支出。

3.无科学技术收入支出。

4.无文化旅游体育与传媒收入支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）: 支出决算为18.64万元，完成预算11%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为11.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数的。

7.农林水（类）农业（款）行政运行（项）：支出决算为135.29万元，完成预算89%，决算数小于预算数的原因是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约的要求，决算比预算有所节约。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为12.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出177.24万元，其中：

人员经费150.01万元，主要包括：基本工资57.26万元、津贴补贴43.98万元、奖金4.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.17万元、职业年金缴费0.47万元、医疗费补助11.99万元、住房公积金12.12万元、其他对个人和家庭的补助支出1.44万元。
　　日常公用经费17.27万元，主要包括：办公费0.72万元、水费0.11万元、邮电费0.1万元、差旅费7万元、培训费0.07万元、公务接待费0.16万元、福利费1.45万元、其他交通费7.65万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.16万元，完成预算82%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求严控“三公”经费开支，决算比预算有所节约。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.16万元，占82%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位没有因公出国的。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出0.16万元，完成预算82%。公务接待费支出决算比2018年增加0.16万元，增长100%。主要原因是2018年并未涉及公务接待。

其中：

国内公务接待支出0.16万元，主要用于用餐费。国内公务接待2批次，22人次（不包括陪同人员），共计支出0.16万元，具体内容包括用餐费1630元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要2019年度无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，区动物卫生监督所机关运行经费支出17.27万元，比2018年减少12.68万元，下降42.34%（或与2018年决算数持平）。主要原因是人员经费支出减少。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2019年，区动监所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，区动监所共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，区动监所在年初预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看基本完成部门整体支出绩效目标。本部门还自行组织了0个项目支出绩效评价，本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《巴中市巴州区动物卫生监督所部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位用于缴纳职工基本养老保险支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位用于缴纳职工职业年金支出。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指缴纳行政及参公单位职工医疗保险。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

指按规定比例为单位职工缴纳住房公积金支出。

9.农林水（类）农业（款）行政运行（项）：指用于行政及参公单位的基本支出。

10.农林水（类）农业（款）一般行政管理事务（项）：指行政及参公单位未单独设置项级科目的其他项目支出（农业产业发展、高标准农田建设、“三农”宣传、“巴食巴适”品牌展示展销、宣传及奖补、农机安全监管执法等项目工作经费）。

11. 农林水（类）农业（款）病虫害控制（项）：指用于病虫害防治支出（重大病虫害防治、重大疫病防控、H7N9流感防控等）。

12. 农林水（类）农业（款）农产品质量安全（项）：指用于农产品质量检测、监管、认证、普查、标准化生产示范支出（“三品一标”、农畜产品生产安全监测监督等经费）。

13.农林水（类）农业（款）执法监管（项）:指用于农业执法建设、监督、纠纷处理、安全生产、渔政、兽医医政、防疫检疫监督管理等支出（执法监管、瘦肉精检测、渔政执法等）。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

区动物卫生监督所部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是属全额拨款的参照公务员管理的事业单位。

（二）机构职能。

主要职能职责是：负责全区畜产品质量安全及监管。

（三）人员概况。

本单位总人数17人，其中年末在职17人均为财政供给人员。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政补助收入为193.68万元（其中人员经费150万元、公用经费29.17万元，项目经费14.5万元），与上年相比减少人员经费10.7万元、公用经费减少0.65万元，项目经费减少2.47万元共计减少经费13.95万元，主要是人员经费减少。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年财政补助资金共计支出177.24万元，上年结转项目工作经费9.37万元，基本支出结转0.55万元，2019年结转项目工作经费11.5万元于下年支出。（其中人员工资福利支出150.01万元，对个人和家庭的补助支出1.45万元，商品和服务支出27.23万元）。与上年相比减少支出经费20.47万元，（其中人员经费减少8.5元、公用经费减少12.68万元，项目经费增加2.40元），主要是人员经费，日常公用经费，项目经费减少。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

本单位预算编制做到依据充分、程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确、测算合规。预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，不列赤字。根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，按照规定程序征求各方面意见后，进行编制。

本单位预算绩效目标按照国家相关法律、法规和规章制度，以及国民经济和社会发展规划和方针政策；部门职能、中长期发展规划、年度工作计划、项目规划；本单位部门三年规划及年度预算管理要求；本单位相关历史数据、行业标准、计划标准等；符合财政部门要求的其他依据要求编制。

部门整体支出绩效目标的编制时首先对本单位的职能进行梳理，确定部门的各项具体工作职责。结合本单位中长期规划和年度工作规划，明确年度主要任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性结合的方式进行表述。其次通过收集相关基准数据，确定绩效标准，结合职责履行和履职效果，确定绩效指标的具体数值，填列《部门整体支出绩效目标申报表》。

绩效目标确定后，一般不予调整。本单位预算执行中因特殊原因确需调整的，应按照绩效目标管理要求和预算调整流程报批。本单位绩效目标确定后，随同部门预算一并批复，作为预算部门执行预算、绩效监控和实施绩效评价的依据。

（二）结果应用情况

（1）由于我单位每年度工作内容基本没有变化，因此在本单位的年度工作计划与部门职能、中期规划等事项上我单位也无特殊须要说明的变化，每年亦能达到预期工作目标；

（2）我单位能合理、合规的进行预算编制和执行，三公经费预算支出较去年也有所减少，项目支出管理也合乎规范，绩效达到预期。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

今年在区财政局的正确领导下，我单位财务人员通过全体职工的支持与配合，严把支出关，严肃收支两条线等财经纪律，顺利完成了2019年财务预决算等财务工作。

在编制2019年财务决算工作中，我们认真核对收支，确保各项决算数据真实完整，按时保质完成本年度财务决算编制工作。

（二）存在问题。

（1）单位在预算编制时不能准备判断本年度各项经济活动开支的费用，造成有些经济科目预算超标，有些经济科目预算不足，在使用时出现资金串用现象。单位在编制预算时应加强与各科室的沟通，结合往年度的各项开支合理有效编制预算。

（2）单位每月按进度在大平台上报送支付计划，但公务卡使用未按时达标，国库科无法审核，造成资金使用进度滞后。直接支付的项目资金，由于支付程序较复杂一些，如果某个环节延缓，就会影响资金拨付。

（三）改进建议。

进一步严格按照各项规章制度做好各项相关工作，完善绩效评价体系，查漏补缺，加强人员管理。