2020年度

四川省巴中市巴州区财政局机关决算 

目录

 

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

 

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡镇、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。

3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督全区财政性经济发展支出、全区政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理区级基本建设决算审核批复，参与拟订全区基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.抓实增收节支。努力挖潜增收。密切配合税务部门，加强对重点税源、重点税种、重点企业的跟踪和服务，努力挖潜增收。全面完成所有收费实行财政电子票据管理改革工作，确保应收尽收。加强与自然资源和规划局等部门的协作配合，大力推进土地储备和土地增减挂钩项目工作，2020年，土地储备工作方面计划报征土地1920亩，出让土地12宗，实现土地出让收入54000万元（其中：当年新出让25000万元，收取历欠29000万元）；土地增减挂钩项目方面新立项15个，立项规模3370亩，预计实现节余指标2359亩，完成省市终验项目53个，完成节余指标3000亩并取得合证书，完成土地增减挂钩项目节余指标交易3000亩，实现收入7.5亿元，回笼土地增减挂钩节余指标交易收入5亿元（其中：2018年交易指标收入1.2元亿，2020年交易指标收入3.8亿元）。积极向上争取。充分发挥财政职能，积极把握政策机遇，争取在资金和项目方面得到国家和省的更大支持。盘活存量资金。严格执行结余结转资金定期清理制度，统筹整合存量资金，保障“三保”和重点领域支出需求。厉行勤俭节约。牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和按要求压减“三公”经费及一般性支出，努力降低行政运行成本，把钱用在刀刃上。

2.打好“三大战役”。坚决支持打好防范化解重大风险攻坚战。强化债务风险管控，严格执行政府债务管理的各项政策规定，通过多种渠道积极化解存量债务，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。巩固深化脱贫攻坚成果。继续落实好各项扶贫政策，及时支持做好返贫人口和新发生贫困人口的监测和帮扶，支持已脱贫贫困村加强产业发展、基础设施建设和公共服务提升，培养贫困村和贫困人口内生动力，巩固提升脱贫成果，确保脱贫的可持续性。继续全力支持打好“三大”保卫战，务实整改中央和省环保督察反馈问题，努力保障环保项目资金需求。

3.保障“七大创建”。加大财政资金投入力度，全力保障“七大创建”及交通、城建、水利及社会事业等重大项目建设资金需求，推动全区经济高质量发展。全面落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，支持实体经济加速发展。全面落实促进民营经济健康发展中央“6个方面”、省“20条”、市“10条”政策措施，支持引导民营经济健康发展。加大资金统筹，有序实施乡村振兴战略，持续推进新型城镇化建设。

4.支持民生改善。进一步加大民生投入，确保全区民生支出占一般公共预算支出的比重达到72%以上。支持开展职业技能培训，鼓励创业带动就业，继续支持做好退役军人服务管理工作，按计划化解被征地农民社会保险历史欠费，支持推进教育、医疗、卫生、社保、文化、体育、养老等各项社会事业协调发展。支持乡镇机构改革，监督指导涉改乡镇（城区街道）做好国有资产、财务移交及预算划转工作。

5.深化财税改革。全面实施预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系和“花钱必问效、无效必问责”的约束机制。深化预算管理制度改革，不断加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，完善跨年度预算平衡机制。深入推进预决算信息公开，强化部门主体责任意识，督促做好预决算、“三公”经费和政府债务等信息公开工作。全面推进政府会计准则制度实施，努力提升以法理财水平。

6.加强财政监管。建立健全政府采购监督体系，规范政府采购程序，提高采购质量；加强评审队伍建设，充分发挥财政投资评审作用，最大限度节约财政资金；认真开展“一卡通”惠民惠农财政资金管理专项治理等专项监督检查，促进财政资金规范管理和使用；持续开展财政支出绩效评价，拓展绩效评价范围和规模，逐步实现预算资金绩效评价全覆盖。

7.强化队伍建设。按照局新“三定”方案，及时调整内设机构，优化股室人员配备，激发干部职工干事创业活力。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育“回头看”，促进思想教育制度化、常态化，筑牢财政干部的思想根基；加强党风廉政建设和纪律作风建设，严格落实“一岗双责”，确保财政系统风清气正。

    二、机构设置

财政局机关机构设置17个股室1.办公室；2.综合股（法规税政股）；3.预算股；4.国库股；5.政府采购监督管理股；6.经济建设股（投资股）；7.行政政法股；8.科教与文化股；9.社会保障股；10自然资源与生态环境股；11.农业农村股；12.外事债务金融股；13.乡镇财政管理股；14.会计股（行政审批股）；15财政监督与绩效管理股；16资产管理股（企业股）；17党建办公室（人事培训股）；

纳入财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、巴中市巴州区财政局机关

2、巴州区票据监管中心

3、巴州区财政信息中心

4、巴州区财会培训中心

5、巴州区化债领导小组办公室

6、巴州区政府和社会资本合作中心

其中独立核算单位；巴州区财政国库支付中心；巴州区财政监督局；巴州区财政投资评审中心；其余二级单位统一在巴州区财政局机关核算。

 第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1592.50万元。与2019年相比，收、支总计各增加77.37万元，上升4.85%。主要变动原因是2019年度结转。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

一、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1456.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1456.86万元，占100%。

（注：数据来源于财决01表）

 

 

 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

二、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1381.31万元，其中：基本支出1171.15万元，占84.78%；项目支出210.16万元。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1592.50万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加/77.37万元，增长/4.85%。主要变动原因是2019年结转资金2020年使用。

（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1381.31万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加/68.82万元，增长/4.98%。主要变动原因是2019年结转资金2020年使用。

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1381.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1208.34万元，占87.48%；社会保障和就业（类）支出72.8万元，占5.27%；卫生健康支出47.12万元，占3.41%；住房保障支出53.06万元，占3.84%；…。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1381.31万元，完成预算94.81%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为998.18万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:: 支出决算为128.75万元，完成预算82.53%，决算数小于预算数的主要原因是项目正在实施中。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务业务（项）: 支出决算为5万元，完成预算5%，决算数等于预算数

5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设(项)；支出决算为71.41万元，完成预算57.13%，决算小于预算数主要是信息化建设机房购置申报设备在来年支付使用

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务(项)；支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数

 

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）: 支出决算为72.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为47.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数…。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为53.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数…。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1171.15万元，其中：

人员经费729.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费442.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5.06万元，完成预算51%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约压减支出。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.06万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务接待费支出5.06万元，完成预算51%。公务接待费支出决算比2019年减少0.12万元，下降2.23%。主要原因是厉行节约压减支出。其中：

国内公务接待支出5.06万元，(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待60批次，520人次（不包括陪同人员），共计支出5.06万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，财政局机关运行经费支出442万元，比2019年增加85.68万元，增长24.04%主要原因是人员增加及设备购置。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，财政局机关政府采购支出总额75.54万元，其中：政府采购货物支出75.54万元、主要用于办公设备购置及信息化建设设备购置。占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，财政局机关共有单价50万元以上通用设备壹台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对；金财网络；及财政财务；核算软件运行；财政财务专项检查；脱贫攻坚；绩效评价项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位整体自出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,绩效指标体系逐渐丰富和完善。

从评价情况来看…本单位无专项预算项目有的项目未组织开展专项绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“金财网络运行维护””专项检查经费”“核算软件及平台运行维护费”“财政国库业务经费”“培训经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在6个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

 

（1）金财网络运行维护经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数125万元，执行数为71.41万元，完成预算的57.13%。通过项目实施，保障全区金财工程正常运行发现的主要问题：年初项目年初预算太少，追加预算导致年终结转下一年支付。下一步改进措施：年初预算到位。保障金财网络正常运行。

（2）专项检查项目绩效项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55.66万元，执行数为39.21万元，完成预算的70.44%。通过项目实施，保障财政资金安全使用发挥效益。

（3）核算软件及平台运行维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.34万元，上年结转15万元，执行数为18.34万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全区部门预算服务及软件维护费项目绩效目标完成情况良好.

（4）财政国库及预算业务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元。执行数为7万元，完成预算100%。通过项目实施,保障全区财政大平台系统正常运行及预算服务及软件维护费项目绩效目标完成情况良好。

（5）培训经费项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元。执行数为4万元，完成预算100%。通过项目实施,保障全区财政大平台系统正常运行及预算服务及软件维护费项目绩效目标完成情况良好。

 

（6）脱贫攻坚项目绩效目标完成情况综述。项目全年上年预算数结转10万元。执行数为10万元，完成预算100%。通过项目实施,保障脱贫攻坚任务完成。

（7）绩效评价项目完成情况综述。项目全年预算数50万元。执行数为50万元，完成预算100%。通过项目实施,保障全区项目绩效评价效益。

 

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			金财网络运行经费
预算单位			巴州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		125		执行数:		71.41
	其中-财政拨款:		125		其中-财政拨款:		71.41
	其它资金:				其它资金:
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	保障全区金财工程正常运行				保障全区金财工程正常运行
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标		全区315个单位金财工程正常运行		315个单位		315个单位
	项目完成指标	持续影响指标		影响年度		大于或等于1年		2年
	项目完成指标	满意度指标		服务对象满意度		≥90%		100%
	满意度指标

 

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			财政国库业务经费
预算单位			巴州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		7	执行数:	7
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障全区财政国库集中支付系统正常运行			保障全区财政国库集中支付系统正常运行
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	障全区315个单位国库集中支付系统正常运行	315个单位	315个单位
	项目完成指标	可持续影响指标	影响年度	大于或等于1年	2年
	项目完成指标	满意度指标	服务对象满意度	≥90%	100%
	100%	100%	100%	100%	100%

 

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			会计人员培训经费
预算单位			巴州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		4	执行数:	4
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障全区部门及乡镇会计业务能力提高			保障全区部门及乡镇业务会计能力提高
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	障全区全区部门及乡镇会计业务能力	315个单位	315个单位
	项目完成指标	可持续影响指标	影响年度	大于或等于1年	2年
	项目完成指标	满意度指标	服务对象满意度	≥90%	100%
	100%	100%	100%	100%	100%

 

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			脱贫攻坚经费
预算单位			巴州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	10
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障财政局帮扶单位脱贫攻坚工作任务			保障财政局帮扶单位脱贫攻坚工作任务
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	障全局脱贫攻坚工作任务	障全局脱贫攻坚工作任务	障全局脱贫攻坚工作任务
	项目完成指标	可持续影响指标	影响年度	大于或等于1年	2年
	项目完成指标	满意度指标	服务对象满意度	≥90%	100%
	100%	100%	100%	100%	100%

 

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			绩效评价经费
预算单位			巴州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		50	执行数:	50
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	委托三机构保障全区项目绩效评价			委托三机构保障全区项目绩效评价
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	障全区部分单位及部门绩效评价正常运行	障全区部分单位及部门绩效评价正常运行	障全区部分单位及部门绩效评价正常运行
	项目完成指标	可持续影响指标	影响年度	大于或等于1年	2年
	项目完成指标	满意度指标	服务对象满意度	≥90%	100%
	100%	100%	100%	100%	100%

 

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《财政局机关2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

11. 一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务支出(项):指局机关及参公管理事业单位开展预算业务支出费用。

12. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务支出(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政国库集中支付业务支出费用

13. 一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设支出(项):指局机关及参公管理事业单位开展全区金财网络服务支出费用

14. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政委托评审机构代理及PPP中心运行经费。

15..社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

16. .卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。…。

17.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。。

 

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

 

财政局机关2020年整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

根据巴区委办【2019】93号中共巴中市巴州区委办公室，巴中市巴州区人民政府办公室关于印发《巴中市巴州区财政局职能配置、内社机构和人员编制的规定》的通知是区政府工作部门，为正科级单位财政局机关机构设置17个股室1.办公室；2.综合股（法规税政股）；3.预算股；4.国库股；5.政府采购监督管理股；6.经济建设股（投资股）；7.行政政法股；8.科教与文化股；9.社会保障股；10自然资源与生态环境股；11.农业农村股；12.外事债务金融股；13.乡镇财政管理股；14.会计股（行政审批股）；15财政监督与绩效管理股；16资产管理股（企业股）；17党建办公室（人事培训股）；，

（二）机构职能。

1．完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2．深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺区与乡镇（街道）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区乡政府间财政关系。推进区乡支出责任划分，调整完善乡镇转移支付制度，办理上下级财政结算，规范转移支付资金管理，增强基层财政统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实深化税收制度改革规定。

3．防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

4．统筹推进承担行政职能的事业单位改革。所属事业单位不再承担行政职能。

 

5．非税收入管理职责分工。区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

6．区级行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。区机关事务服务中心负责制定区级行政事业单位国有资产管理具体制度和办法并组织实施，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，接受区财政局的指导和监督检查。区级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（三）人员概况。

财政局机关共计99人；其中行政编制26人；参公编制47人；事业编制26人。

二、单位财政资金收支情况

（一）财政资金收入情况。

财政拨款总收入1592.5万元；其中2019年结转135.63万元，2020年本年收入1456.87万元。

（二）单位财政资金支出情况。

财政拨款总支出1381.31万元；其中基本支出1171.15万元，项目支出210.16万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（一）部门预算管理。

我局认真学习贯彻党的十九大、省第十一次党代会和省委、市委会议精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,自觉践行新发展理念,根据职能职责积极谋划,确定目标任务,积极发挥公共财政职能作用,推动落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

1.按照 2020 年部门预算编审要求,根据我局职能职责,结合中长期规划和年度工作计划,明确了年度主要工作任务及年度内履职所要达到的总体产出和效果,认真填报了我局整体支出绩效目标，具体说明了项目概况,设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等,详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

2.按照预算绩效管理办法要求,认真组织开展所属单位的绩效监控工作,对项目进度、预算执行、投入产出、各项效益的阶段完成情况进行动态跟踪监控,进一步明确项目完成目标可能性及时间。为有效使用财政资金,我局根据全局实际工作开展情况,对部门中期预算调整中调整至急需项目,盘活资金,提高财政资金使用效益,保障了全局专项工作顺利开展。

3.按照财政部门统一部署,我局按要求公开了2020年预算以及绩效目标。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

我局对部门预算绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评。绩效评价自查开展覆盖下属单位及重点支出,将评价结果作为预算安排的重要依据,参照项目年度预算执行情况、“三年滚动规划”执行情况统筹项目支出需求,保障重点支出,调整支出结构,优化财政资金配置,不断强化绩效理念,推动我局部门整体绩效管理水平不断提升

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020 年我局部门整体支出绩效评价自查自评结果良好, 全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，积极应对各种困难和挑战，综合运用行政和市场手段，激活引导国有和非国有资本，充分发挥财政资金撬动和放大功能。

对项目支出年初应准确进行预算，不然导致年初预算与决算执行数差额大。

（二）存在问题。

1.绩效目标设定有待更科学更合理。

2.个别项目实施进度缓慢。项目建设进度不均衡，有个别项目进展缓慢。

3.财务核算还不够细致，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精确。

（三）改进建议。

1．加强预算绩效管理。改进部门收支预算编制,夯实预算基础工作,提高预算编制质量。进一步加强各单位的预算资金管理，减少预算资金使用的随意性，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。同时，提高单位人员对预算资金使用效益的认识，把预算资金是否发挥使用效益与各岗位是否履职尽责相结合，将预算资金使用的效率和效益作为对各岗位人员工作考核评价的重要内容之一。对预算外经费严格落实“收支两条线”要求，精细测算支出额度，把需求核准核实，充分发挥财政资金的效益。

2．全面实行公务卡结算制度。健全公务卡强制结算目录，除按规定实行财政直接支付或者银行转账外，应当使用公务卡结算。

3．加强项目实施监控。认真研究政策,加强项目绩效目标审核,力求科学合理;认真研究重点项目的执行,特别是涉及政府采购的项目,提早规划,提前实施,确保项目顺利实施,提高财政资金的使用效益。

4.提高财务核算的精细度，为本单位的财务管理提供有力的数据支撑。

 

附件2

 

2020年绩效评价报告

（金财网络项目）

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本项目为中国电信和中国移动提供的线路租用服务，该线路所承载 业务涵盖政府财税管理，政府非税收入管理，国库管理， 财政相关制度制定管理等。具体内容包括：金财网干网线路 全区电信90 条，移动280条（即全区行政事业单位 370 个单位的专线 线路)、区财政三网行业短信系统 1 套（含服务器和线路 租用）、局政务云专线电路 4 条、财税库银专线电路 1 条、 国库支付管理系统专网电路 8 条、财政局本级预算单位接入电路 1 条、财政局互联网出口光线 1 条、数字中继系统 6 套。供 应商严格按照采购文件、响应文件和合同履行义务，服务 期间所有线路运行状况良好，未出现中断现象。项目资金 严格按照合同支付，项目绩效目标全部达成。

1、     说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

该项目主管单位是巴中市巴州区财政局，在该项目中主要是监督管理该项目的运营及单位及保障单位网路畅通，

2．项目立项、资金申报的依据。

2017 年 ，根据省财政厅本项目采 购需求，并对采购内容及标准、供应商资格条件、评分标 准等关键点逐一讨论，修改完善，按照政府采购规定组织 专家需求论证后，提交区政府采购中心编制采购文件，并提交区政府采购。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

本项目按照《巴中市巴州区财政局信息管理运维服务管理办法》 进行质量考核和管理，并根据考核结果支付绩效服务费

4．资金分配的原则及考虑因素。

金财网路项目资金根据年初预算及年终调整预算给予拨付，支付按照与电信和移动公司合同签订支付。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

保障全区行政事业单位金财网络畅通运行。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

“电信线路服务租用费”预算项目绩效自评表 绩效指标 指标分值 自评得分 一级指标 二级指标 三级指标 部门预算管理（70 分） 预算编制（30 分） 目标制定 10 10 目标实现 10 10 编制准确 10 10 预算执行（20 分） 执行进度 20 14 完成结果（20 分） 预算完成 20 20 绩效结果应用（20 分） 信息公开（10 分) 自评公开 10 10 整改反馈（10 分） 结果整改 10 10 自评质量（10 分） 自评质量（10 分） 自评准确 10 10 合计 94

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

分析评价申报内容与实际相符。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

项目先申报，同意后实施采购签合同，后按照合同支付款项。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。该项目全额财政预算资金拨付。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全局资金到位情况。全年预算125万元，到位125万元。年终执行71.4万元。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全局资金支出情况。支出71.4万元，结转53.6万元，主要是信息中心机房采购款及12月份电信及移动金财网络费用在下年支付.

（三）项目财务管理情况。

总体评价该项目实施单位财务管理制度是健全，是严格执行财务管理制度，账务处理是及时，会计核算是规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一） 项目组织架构及实施流程。

先申报，采购，签合同后支付费用

（二）项目管理情况。本项目按照与电信，移动公司采购合同签订 进行质量考核和管理，并根据考核结果支付绩效服务费。

（三）项目监管情况。

深化管理改革，理财水平不断提高，加强法制财政建设，深化财政重点改革。建立工作任务台账。

四、项目绩效情况    

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

本项目产出情况指标值为 100%，线路租用数量与采购 文件、响应文件和合同约定一致，共计 370 条，区财政局三 网行业短信系统 1 套，数字中继系统 6 套；服务时间为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，除特殊情况需要进行线 路维护外，实现了不间断服务；项目支出为 71.4万。

本项目社会效益指标值为 100%，通过利用科学的、统 一的运维管理规范，位应用支撑平台基础数据、业务系统 运行服务和技术提供电信线路保障服务，提高了财政部门社会服务水平。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，完善内控制度，导致年初预算不够精准。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。不断完善内控制度，强化财务数据分析结果运用于预算安排。

 第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省巴中市巴州区财政局（本级）.XLS