巴中市巴州区鼎山镇羊凤小学2020年部门决算编制说明
2020年度巴州区鼎山镇羊凤小学
决算编制说明
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治校、依法执教。
2．承担区委区政府和上级教育主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代化学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。
3．对标教育改革，不断创新教育教学方法和人才培养模式，培新时代社会主义建设者和接班人。
4．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。
（二）2020年重点工作完成情况。
教育教学工作是学校的主要工作，本学年度我校从以下从以下方面进行了实践，并取得了成绩。
1.建立、完善科学的管理制度。
2.充实教师队伍，逐步实现学科配套。
3.继续强化学生养成教育，培养学生良好的行为习惯；探索留守儿童的管理模式。
4.加强校本教研，通过专家影响、名师引领、课堂竞级等活动提高年青教师的业务水平。
5.抓好毕业班教学工作。
6.抓好学校课题的研究、结题工作。
7.加强师生生活管理，提高服务质量，确保师生满意。
8.注重安全管理，强化岗位责任。
9.丰富教师文化生活，提升教师的精气神。
10.完善学校维修改造工程。
二、机构设置
学校设书记校长双肩挑1人，专职副书记1人，副校长3 人，工会主席1人。 现有在职教师54人；学生在册人数320人，有10个教学班，5所村校，内设部门有办公室、党建办、教导处、德育处、安保处、资助中心、教研室、后勤处8个部门。
无下级单位。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计759.26万元，支出总计731.66万元。与2019年相比，收入总计减少12.8万元，减少1.66%，支出总计减少37.6万元,减少4.89%，主要变动原因是项目、人员经费及其他教育费附加。
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计759.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入756.26万元，占99.6%。
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计731.66万元，其中：基本支出715.43万元，占97.78%；项目支出16.23万元，占2.22%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计759.26万元，支出总计731.66万元。与2019年相比，收入总计减少12.8万元，减少1.66%，支出总计减少37.6万元,减少4.89%，主要变动原因是项目、人员经费及其他教育费附加减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度收入总计759.26万元，支出总计731.66万元。与2019年相比，收入总计减少12.8万元，减少1.66%，支出总计减少37.60万元,减少4.89%，主要变动原因是项目、人员经费及其他教育费附加减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出731.66万元，主要用于以下方面:教育支出（类）730.66万元，占99.86%；其他类1万元，占0.14%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为731.66万元，完成预算100%。其中：
学前教育2050201：支出决算为4.09万元，完成预算133.6%。
小学教育2050202：支出决算为691.77万元，完成预算96.2%。
初中教育2050203：支出决算为5.44万元，完成预算100%。
其他普通教育支出2050299：支出决算为11.42万元，完成预算105.6%。
其他教育费附加安排的支出2050999：支出决算为17.94万元，完成预算100%。
用于教育事业的彩票公益金支出2296004：支出决算为1万元，完成预算33.33%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出730.66万元，其中：
人员经费608.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费121.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是本单位严格落实中央八项规定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
无“三公”经费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
无
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
无
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位按要求对 2020 年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我校2020年部门整体支出情况良好 ，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，个别项目还超额完成。取得了较大的经济效益和社会效益 。
1.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《巴州区鼎山镇羊凤小学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）2050201：指幼儿教育；2050202：指小学教育；2050203：指初中教育；2050299：指其他普通教育。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
巴州区鼎山镇羊凤小学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
设书记校长双肩挑1人，专职副书记1人，副校长3人，工会主席1人。 现有在职教师54人；学生在册人数320人，有10个教学班，5所村校教学点，内设部门有办公室、党建办、教导处、德育处、安保处、资助中心、教研室、后勤处8个部门。
无下级单位。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2020年本年收入合计759.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入759.26万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况。2020年本年支出合计731.66万元，其中：基本支出715.43万元，占97.78%；项目支出16.23万元，占2.22%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
我校2020年预算编制严格按照巴州区财政局《关于编制 2020年预算通知》相关精神，认真学习《预算法》及其实施条例等预算编制的法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与相关部门核对人员编制、实有人数、工资等基础信息，并实时更新单位基础信息数据库，准确编制部门预算，将部门预算收入全部纳入预算管理，全面完整地反映部门真实收入情况。以 2019年1月1日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额的方法 客观编制基本支出预算。我院根据项目要求，对各项目进行充分论证、可行性分析和绩效评估，通过细化支出用途， 明确支出范围，采取零基预算方法编制。
（二）结果应用情况。
严格遵守各项财经纪律，加强学校财务管理工作，制定了相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障学校工作正常开展和教育教学目标的完成。
根据学校的具体情况，制定了《巴中市巴州区大茅坪镇明德小学内部控制制度》，进一步完善了财务收支审批制度、会计工作人员岗位制度等相关制度，相关工作人员在工作中严格执行规章制度，加强了内部监督和控制，加强了对学校资产的监督和管理，财务运行透明，按照区财政局计教科体局的要求，及时对预算和决算信息进行公开，接受广大人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体来说，我校 2020年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，个别项目还超额完成。取得了较大的经济效益和社会效益，经全面综合评价，我校 2020年度部门整体支出绩效自评得分88分，得到了政府部门和社会公众的认可。
（二）存在问题。
2020 年财务工作在“科学、规范、精细”方面离上级要求还存在一定差距，预算编制的科学性、预算执行进度、信息化建设、绩效管理等方面还还存在着不合理性，使得工作有时没有完全符合上级部门的精神，步伐没有及时跟进。
（三）改进建议。
1 、科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性 ，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理地编制本年度预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序上报批准。
2 、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步探索完 善项目绩效评价指标体系，研究、关注绩效管理理论与实践发展的新思路、新动向，进一步完善项目绩效评价指标体系，增强绩效评价结果的可比性、可信度。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序，实现绩效管理的规范化、常态化。
3 、统筹协调，提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效，找到突破口与关节点，采取得力措施，降低事业运行成本，提高资金使用绩效，真正做到 部门支出绩效科学化、合理化。
4 、加强队伍建设。绩效评价管理部门的人员应谦虚谨慎，勤学好问，丰富专业知识，积极于工作实践 。
第五部分 附表
川公网安备 51190202000184