巴中市巴州区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告（书面）
巴中市巴州区2021年财政预算执行情况和
2022年财政预算草案报告（书面）
2022年4月27日
在巴中市巴州区第二十届人民代表大会第二次会议上
巴中市巴州区财政局局长 李 斌
各位代表：
受区人民政府委托，现将巴中市巴州区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请区二十届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情的反复影响和艰巨繁重的发展任务，在区委区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实“四区共建”战略定位和使命任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区经济运行稳中有进、稳中提质，预算执行情况总体较好，“十四五”开局良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算
区十九届人大第六次会议审查通过的全区一般公共预算收入为81400万元，区二十届人大常委会第一次会议批准收入不做调整。2021年全区一般公共预算收入实际完成81776万元，为调整预算的100.5%，同比增长3.5%。其中：税收收入完成47878万元，为调整预算的95.8%，同比增加8.5%；非税收入完成33898万元，为调整预算的108%，同比减少2.7%。
区十九届人大第六次会议审查通过的全区一般公共预算支出为360855万元，区二十届人大常委会第一次会议批准调整为467289万元。调整预算后，预算执行中发生了23项变动：一是地方一般公共预算收入超收376万元（其中：税收收入短收2122万元，非税收入超收2498万元）；二是均衡性转移支付收入增加965万元；三是结算补助收入增加6562万元；四是产粮（油）大县奖励资金收入减少400万元；五是固定数额补助收入减少372万元；六是公共安全共同财政事权转移支付收入增加596万元；七是教育共同财政事权转移支付收入增加1096万元；八是科学技术共同财政事权转移支付收入增加50万元；九是文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加650万元；十是社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加801万元；十一是医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少660万元；十二是节能环保共同财政事权转移支付收入增加29万元；十三是农林水共同财政事权转移支付收入增加4036万元；十四是交通运输共同财政事权转移支付收入增加6087万元；十五是金融共同财政事权转移支付收入减少722万元；十六是灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加2265万元；十七是其他一般性转移支付收入增加850万元；十八是专项转移支付收入增加12037万元；十九是专项上解支出增加4384万元；二十是从政府性基金预算调入一般公共预算减少2000万元；二十一是上年结余收入增加1万元；二十二是年终结转10746万元；二十三是地方政府一般债券转贷收入增加84868万元；二十四是地方政府一般债券还本支出增加85021万元；二十五是建立预算稳定调节基金1180万元。以上增加的上级各项专项转移支付补助对应列入各预算支出科目，增加的区本级可用财力主要用于法定投入、脱贫攻坚等民生工程及行政事业单位运转和维护社会稳定支出。
2021年全区一般公共预算支出完成482193万元，同比减少5.7%。分别是：一般公共服务支出59585万元、国防支出63万元、公共安全支出8455万元、教育支出107153万元、科学技术支出2625万元、文化旅游体育与传媒支出4010万元、社会保障和就业支出63316万元、卫生健康支出37549万元、节能环保支出11395万元、城乡社区支出14642万元、农林水支出105171万元、交通运输支出7909万元、资源勘探信息等支出970万元、商业服务业等支出655万元、金融支出20万元、自然资源海洋气象等支出183万元、住房保障支出35082万元、粮油物资储备支出696万元、灾害防治及应急管理支出3694万元、其他支出360万元、债务付息支出18582万元、债务发行费用支出78万元。
2021年全区一般公共预算收支执行的平衡情况是：当年全区一般公共预算收入81776万元，加上级补助收入362598万元，加调入资金79000万元，加地方政府一般债务转贷收入94868万元，加接受其他地区援助收入3900万元，加动用预算稳定调节基金852万元，加上年结转收入1842万元，收入总计为624836万元，减上解支出36264万元，减补充预算稳定调节基金1180万元，减地方政府一般债务还本支出94453万元，当年一般公共预算支出为482193万元，当年结余10746万元。
2.政府性基金预算
区十九届人大第六次会议审查通过的全区政府性基金预算收入为201180万元，区二十届人大常委会第一次会议批准收入调整为181180万元，2021年全区政府性基金收入完成181170万元。其中：国有土地使用权出让收入137687万元、国有土地收益基金收入750万元、农业土地开发资金收入32万元、城市基础设施配套费收入2万元。
2021年全区政府性基金支出完成137441万元。分别是：文化旅游体育与传媒支出10万元、社会保障和就业支出1049万元、城乡社区支出92099万元、农林水支出612万元、其他支出30251万元、债务付息支出13079万元、债务发行费用支出341万元。
2021年全区政府性基金预算收支执行的平衡情况是：政府性基金收入181170万元，政府性基金补助收入8970万元，地方政府专项债务转贷收入396443万元（再融资债券361943万元、新增专项债券34500万元），上年结转收入296万元，收入总计586879万元；政府性基金支出137441万元，调出资金78000万元（调入一般公共预算），地方政府专项债务还本支出363991万元，支出总计579432万元，当年结余7447万元。
3.国有资本经营预算
2021年全区国有资本经营预算收入完成2500万元（其他国有资本经营预算企业利润收入2500万元），国有资本经营预算转移支付收入-7万元，收入总计2493万元。全区国有资本经营预算支出完成2493万元（国有企业资本金注入1500万元），解决历史遗留问题及改革成本支出-7万元，调出资金1000万元（调入一般公共预算），全年实现收支平衡。
4.社会保险基金预算
2021年全区社会保险基金预算收入完成30186万元（属城乡居民基本养老保险基金）。全区社会保险基金预算支出完成14618万元。收支结余15568万元，加上年结余收入28879万元，社会保险基金预算年终滚存结余44447万元。
5.统筹整合财政涉农资金预算
2021年全区统筹整合财政涉农资金预算收入完成31390.92万元。全区统筹整合财政涉农资金预算支出完成31390.92万元，其中：农村基础设施建设8255.92万元、农业产业发展18522万元、民生改善4613万元。当年无结余。
上述全区财政预算执行及平衡情况均截止时间为2021年12月31日，上级财政决算批复后可能仍有一些变化，届时再向区人大常委会报告。
（二）政府性债务情况
2021年，上级财政转贷我区地方政府新增债券资金44500万元，省政府核定巴州区政府债务限额1119898万元，其中：一般债务限额542021万元、专项债务限额577877万元。
2021年末，全区政府债务余额1119898万元，其中：一般债务余额542021万元，专项债务余额577877万元。2021年末，政府负有偿还责任的债务余额未突破省政府批准的政府债务限额。
（三）人大预算决议和主要财税政策落实情况
一是落实积极财政政策，助力经济社会稳步发展。全面落实减税降费政策，全年新增减税降费17883万元，激发市场主体活力。严格实施财政直达资金管理制度，12.75亿元直达资金直达基层，推动惠企利民政策精准落实。全区投入2.2亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，助力实现乡村振兴财政投入总量和占比双提升。
二是加大民生保障力度，提升人民群众幸福指数。加大民生领域资金投入力度，全区民生支出35亿元，占一般公共预算支出的72.6%。筹集资金7.48亿元扎实办好30件民生实事，完成计划的102%。继续做好疫情防控常态化工作，全区投入506万元支持疫情防控。全区投入就业创业补助资金4358万元，发放创业担保贷款2930万元，千方百计稳定和扩大就业，促进全区城镇新增就业7029人。全区投入1.6亿元，加大困难群众基本生活保障力度。
三是全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益。强化财政支出绩效目标前置引领作用，对24个专项、10个部门整体支出开展绩效评价，涉及资金10.1亿元。对部门单位所有预算项目开展目标审核和绩效监控，实现绩效目标与预算“同步编制、同步上会、同步批复、同步公开”。强化财政投资评审，全年评审项目120个，送审金额5.23亿元，审减0.46亿元。
四是加强财政风险管控，稳妥化解财政运行风险。严格执行“三保”支出预算“三单列三专项”管理，按月做好“三保”风险排查和监测工作，全区“三保”风险事件零发生。严格实施债务限额管理和预算管理，多渠道筹集资金化解隐性债务存量，及时足额偿还到期政府债务本息60.76亿元，全区未发生一起预期违约事件。全力消化财政暂付款，全年消化9.7亿元，累计消化15.8亿元，有效降低库款运行风险。
五是深化财税体制改革，稳步提高财政治理水平。有序推进预算一体化改革，2022年预算全部使用预算管理一体化系统编制，一体化单位会计核算全部上线。抓实抓细预决算信息公开，全区399个预算单位按时向社会晒账本。加强直达资金监督管理，建立起全链条、全过程的直达资金监控机制，确保直达资金及时而有效地直接作用于受益对象。稳步推进财政电子票据改革，全区170个单位启用财政电子票据系统，开出电子票据26.7万份，共计5.2亿元。扎实做好财政“两项改革”后半篇文章，清理镇村公有资产56.5亿元，累计盘活镇村闲置房屋261宗、其他闲置资产30.7万件。推进惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批，177项补贴纳入“一卡通”发放，全年发放38017万元，惠及108万人次。
六是依法接受监督审查，积极打造阳光透明财政。主动接受人大和政协的监督，充分听取吸纳代表和委员建议意见，全年办理人大代表建议10件，办结（复）率100%，满意度100%。推进完善人大预算联网监督系统建设，主动接受人大对财政预决算管理工作的全口径、全过程、全方位监督。强化审计监督、绩效评价成果与预算安排和政策制定挂钩，做到花钱必问效、无效必追责。
过去一年取得的成绩十分不易、成之惟艰，这得益于区委统揽全局、正确领导，得益于人大、政协有效监督、大力支持，得益于各级各部门的共同努力和密切配合。同时，我们也清醒认识到工作中存在的问题和不足：财政收支矛盾突出，“三保”压力持续加大，财政紧平衡状态短期内难以改善；债务风险等级仍然较高，还本付息压力巨大，财政风险日益突出；部分领域支出结构僵化固化，预算约束刚性有待加强，资金使用绩效有待提高。我们高度重视这些问题，将采取积极有效措施逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，也是新一届政府的开局之年，编制好预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）编制思路及编制原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把握新发展阶段、践行新发展理念、融入新发展格局，深入贯彻省委“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”发展战略，全面落实市委“三市两地一枢纽”决策部署，推动“四区共建”，全力支持清爽奋进幸福巴州建设。充分研判财政经济形势，立足“紧平衡”实际，科学合理编制2022年预算。
收入预算稳妥可持续。充分考虑新冠肺炎疫情和减税降费政策减收持续影响，实事求是，科学测算收入，确保财政收入与经济社会发展水平相适应。支出预算量入为出。严格落实“三保一优一防”要求，更好发挥财政调控保障作用，坚持量入为出，科学安排支出，保持适度的支出强度，集中财力保障党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委区政府重大决策部署落实。厉行勤俭节约。持续增强“过紧日子”意识，量力而行、精打细算，完善支出标准体系建设，严格控制非重点、非刚性支出，持续压减一般性支出，区分项目轻重缓急，加强重大项目财政可承受能力评估。强化绩效评价。健全完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，严格执行绩效评价结果反馈和整改制度，推动绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，收回并统筹安排沉淀资金，提高预算管理水平和政策实施效果。
（二）收入预算和支出安排
1.一般公共预算
2022年，全区地方一般公共预算收入84656万元，增长4%；加返还性收入11061万元、一般性转移支付收入255582万元，加提前通知专项转移支付收入9550万元，调入资金82000万元（从政府性基金预算调入80000万元、从国有资本经营预算调入2000万元），加上年结转收入10746万元，收入总计453595万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出安排为420035万元，上解支出33000万元，地方政府一般债券还本支出560万元。
2.政府性基金预算
2022年，全区政府性基金预算收入为290934万元，其中：国有土地使用权出让收入290934万元，上年结余收入7447万元，收入总计298381万元。
政府性基金预算支出安排为210409万元，其中：城乡社区支出184679万元、农林水支出305万元、其他支出5525万元、债务付息支出19900万元。调出资金80000万元（调入一般公共预算），地方政府专项债务还本支出7972万元，支出总计298381万元，当年收支平衡。
3.国有资本经营预算
2022年，国有资本经营预算收入为2500万元（利润收入2500万元）；国有资本经营预算支出安排500万元（国有企业资本金注入500万元），调出资金2000万元。当年收支平衡。
4.社会保险基金预算
2022年，社会保险基金预算收入为25661万元（城乡居民养老保险基金）；社会保险基金预算支出安排为14069万元。收支相抵，本年结余11592万元，加上年结余收入 44447万元，社会保险基金预算年终结余56039万元。
5.统筹整合财政涉农资金预算
全面清理中央、省层面整合范围内涉农资金，共计24279万元。其中：中央级资金18885万元、省级资金5394万元。根据2022年衔接推进乡村振兴总体要求，安排统筹整合财政涉农项目资金支出24279万元。
按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，“三保”支出需求28.55亿元，预算安排29.85亿元，“三保”预算安排符合相关政策规定。
以上“四本预算”和统筹整合财政涉农资金预算草案，请予审查批准。同时，区级76个部门和6个街道办事处2022年部门预算草案、部门预算绩效已报送大会，请予审查。
三、2022年财政工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，紧扣政府工作报告明确的目标任务，坚持稳字当头、稳中求进，落实积极的财政政策，加强资金资源统筹，更好服务产业发展和市场主体，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，为高质量发展提供坚强的财政保障。重点抓好以下工作：
（一）更加注重收支管理，提升财政服务经济高质量发展能力。一是全力抓好收入组织。全面践行“三高五升”发展目标，充分发挥财政部门统筹协调作用，持续加强与税务部门、非税收入执收部门协同配合，坚决做到依法征收、应收尽收，确保一般公共预算收入与经济发展态势保持基本一致。二是持续加强支出管理。继续将过紧日子作为预算编制的基本方针，把严把紧预算支出关口，将有限财力集中用于民生保障和区委区政府确定的重点领域、重点项目，增强财政支出的精准性和可持续性。
（二）更加注重资金争取，提升财政保障重大战略能力。一是积极争取政策倾斜支持。紧抓新时代西部大开发、国省支持革命老区振兴发展、东西部协作和定点帮扶等重大政策叠加实施机遇，围绕基础设施、产业发展、重大民生等领域策划、储备、申报项目资金，让无偿资金成为项目建设的重要资金来源。二是积极争取产业基金支持。学习借鉴先进地区经验，创新政府投融资模式，争取国家级、省（市）级政府投资资金向巴州倾斜，支持构建以现代农业为基础、商贸服务为主导、绿色工业示范引领、文旅康养特色发展的产业体系。三是积极争取债券资金支持。把握稳增长政策窗口期，树牢“项目跟着资金走”理念，围绕重大基础设施、重大产业发展、重大民生项目做好专项债券项目的申报，补齐基础配套、市政工程、农业农村、生态环保、公共卫生等领域短板，切实把政策机遇转化为发展红利。
（三）更加注重支持方式，提升财政服务民生和实体经济能力。一是严格执行减税降费政策。全面落实制度性减税降费政策，按规定兑现对市场主体的政策性补贴补偿政策。严格实施常态化财政资金直达机制，确保资金更加精准高效。二是发挥债券资金使用绩效。加快债券资金使用进度，深化专项债券项目资金绩效管理，提升债券资金配置和使用效率。三是持续加大民生领域投入力度。支持教育、社保、医疗、文化、体育等领域的发展，确保民生支出比重持续保持在70%以上。四是积极转变财政支持方式。发挥财政资金引导放大效应，贯彻落实财政金融互动奖补政策，激励引导金融资源服务实体经济。
（四）更加注重风险管控，提升财政保安全促可持续发展能力。一是加强债务风险防控。强化政府债务限额管理，及时做好债务还本付息和隐性债务化解工作，确保债务不出现风险事件；切实加强隐性债务管控，严禁新增隐性债务，有序稳妥化解存量，确保年度化解任务完成。二是兜牢“三保”底线。执行“全链条、全流程、封闭式”预算管理，持续做好“三单列三专项”，确保不发生“三保”支出风险事件。三是持续做好清理消化财政暂付款，切实提高财政库款保障水平，防止出现财政支付风险。
（五）更加注重财政改革，提升加快建立现代财政制度能力。一是深化预算管理制度改革。强化预算控制和约束，加快推进预算标准体系建设，规范财政资金管理决策程序。二是科学划分事权和支出责任。有序推进交通运输、生态环境等重点领域财政事权和支出责任划分改革，持续完善市区间财政体制。三是深化全面绩效管理。完善预算绩效管理“1+N”制度体系建设，推动绩效管理与预算管理深度融合。
（六）更加注重财经纪律，提升财政守底线稳大局能力。一是依法接受监督。主动接受人大监督，全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，认真落实法定事项报告，积极配合推进人大预算联网监督。二是严肃财经纪律。扎实开展巡察、审计反馈问题的整改，加强机关事业单位财务管理，不断提高财政财务管理水平。三是完善制度规章。继续加强投资评审、政府采购、国有资产、财政票据、会计核算、内部控制、财政信息化等基础工作，加快系统集成，确保财政资金始终置于有效监管之下。
各位代表，新的一年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将在区委区政府的坚强领导下，永葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，牢记嘱托、担当使命，埋头苦干、勇毅前行，在推动高质量发展上闯出新路子，在服务融入新发展格局中展现新作为，为加快建设清爽奋进幸福巴州贡献财政智慧和力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开
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